Законное применение НДС при УСН и предотвращение доначислений
Настроили законную работу с НДС на УСН и предотвратили доначисления — 6,4 млн ₽, УСН сохранили.
Факты кейса
Компания на УСН 6% начала работать с крупными заказчиками — плательщиками НДС и стала выставлять счета с НДС без корректной налоговой модели. Это создавало риск признания компании плательщиком НДС, потенциальные доначисления на 6,4 млн ₽ и угрозу утраты УСН. Мы пересобрали договорную и расчётную модель: классифицировали операции, перестроили структуру договоров и подготовили правовую позицию с расчётами для ФНС. Итог: УСН сохранена, модель работы с НДС — законная и безопасная.
Вызов
Компания на УСН 6% начала работать с НДС-заказчиками и выставляла счета с НДС без выстроенной модели налогообложения.
Ключевые проблемы:
- НДС включался в цену некорректно
- Риск признания компании плательщиком НДС
- Потенциальные доначисления: 6,4 млн ₽
Что это привело к:
Работа с НДС-клиентами на УСН возможна — если договоры и расчёты выстроены правильно.
Как мы решили задачу
Внедрили систему в 3 шага: разобрали документы, перестроили модель и подготовили защиту на случай вопросов ФНС.
Анализ договоров и счетов
смешение цен «с НДС» и «без НДС» в документах.
классифицировали операции и выявили, где возникают риски и неверные формулировки/расчёты.
Перестройка налоговой модели
риск утраты УСН и «слёта» на ОСНО из-за неверной практики.
выстроили корректную структуру договоров и расчётов под безопасную работу с крупными заказчиками.
Пояснения для ФНС
вопросы по НДС и трактовке операций.
подготовили правовую позицию и расчёты, чтобы при запросах ФНС позиция была понятной, доказательной и защищаемой.
Итоги работы
Долгосрочный эффект:
Масштабируемость решения:
Подходит для ООО на УСН, работающих с НДС-клиентами, с оборотом 30–200 млн ₽.
Сохранили УСН и дали возможность расти с крупными заказчиками — без налоговых сюрпризов.
Хотите такой же результат?
Проверим договоры и счета, оценим риски по НДС на УСН и настроим законную модель работы с НДС-клиентами.
